Приказом Министра внутренних дел Российской Федерации от 16 марта 2004 г. № 177 г. утверждена «Инструкции о порядке проведения проверок организаций и физических лиц при наличии достаточных данных, указывающих на признаки преступления, связанного с нарушением законодательства Российской Федерации о налогах и сборах». Инструкция гласит, что проверки могут проводится только при наличии достаточных данных, указывающих на признаки преступления, связанного с нарушением законодательства Российской Федерации о налогах и сборах. По результатам проверки организации или физические лица при подтверждении имеющих данных, указывающих на признаки преступления, связанного с нарушением законодательства Российской Федерации о налогах и сборах, материалы направляются для рассмотрения в порядке ст.144, 145 Уголовно-процессуального Кодекса Российской Федерации.

Подробнее с Инструкцией вы можете ознакомиться на нашем сайте в разделе «Потребительский рынок»